Previsão de posição

As despesas relacionadas com os trabalhadores constituem frequentemente uma grande proporção dos custos de uma organização. A previsão de posição ajuda-o a planear estas despesas e a incluí-las no processo de planeamento orçamental.

Previsão de posição no planeamento orçamental

A previsão de posição utiliza três componentes principais para fornecer montantes orçamentais precisos para despesas de posição. Pode integrar estes valores num plano orçamental para cálculos orçamentais.

O componente principal é a posição de previsão, que representa todos os dados de custo relacionados com uma única posição. É possível criar várias versões de uma posição de previsão ao atribuir um cenário de plano orçamental diferente a cada versão. Use múltiplas versões para uma abordagem iterativa ao orçamento e para comparar cenários hipotéticos. Cada posição prevista corresponde a uma posição em Recursos Humanos.

Um elemento de custo orçamental é um componente de configuração que representa um custo específico associado a uma posição, como salário base, seguro de saúde pago pelo empregador, subsídios para telemóvel e outras despesas. Um elemento de custo orçamental inclui a conta principal usada para o custo e as opções para cálculo. Pode atribuir cada elemento de custo orçamental a múltiplas posições de previsão.

Um grupo de compensação é um componente opcional de configuração que se utiliza para aplicar um conjunto de elementos de custo orçamental e cálculos salariais a posições com características salariais semelhantes. Um grupo de compensações pode incluir uma grelha de compensação de taxas de pagamento. Quando atribui ao grupo uma posição de previsão, um nível e um passo na grelha podem atribuir os lucros da posição de previsão. O conjunto de elementos de custos é automaticamente adicionado.

Processos de previsão de posição

Num processo típico de previsão de posição, cria-se primeiro os componentes de configuração (elementos de custos orçamentais e grupos de compensações). Depois, gera previsões de posição com base nas posições existentes. Podes fazer ajustes. Por exemplo, pode adicionar ou terminar posições, alterar taxas de pagamento e custos de benefícios, e adicionar aumentos salariais. Crie múltiplas versões de uma posição de previsão para facilitar comparações entre diferentes cenários orçamentais. De seguida, inclua as posições de previsão nos planos orçamentais e inclua os custos das posições de previsão como linhas do plano orçamental.

É possível criar versões adicionais das posições de previsão à medida que os planos orçamentais são revistos. Estas novas versões fornecem uma base para as revisões.

Configuração da previsão de posição

Elementos de custo orçamental

Use elementos de custo orçamental para definir detalhes de custo para uma posição de previsão. Estes detalhes incluem o tipo de custo, como o custo é calculado, e se o custo é atribuído a várias datas quando a posição de previsão é incluída num plano orçamental.

Campos específicos definem o comportamento do elemento de custo orçamental. Atribuir a cada elemento de custo orçamental um tipo de custo orçamental de Rendimento, Benefício, Impostos ou Outro. Use os tipos de custos orçamentais principalmente para calcular totais. O valor de sobreposição da posição de previsão especifica se pode modificar os montantes do elemento na posição de previsão. Use o campo Método de Alocação quando adicionar uma posição de previsão a um plano orçamental. É possível dividir o montante do custo em linhas separadas do plano orçamental com datas diferentes, numa base mensal, trimestral, semanal ou quinzenal. Ao selecionar uma data de início, atribui-se o custo como um montante único na data de início que é definido na posição de previsão.

O cálculo do montante do custo do elemento de custo orçamental utiliza datas efetivas para possibilitar que o mesmo elemento de custo seja utilizado em períodos diferentes. Atribui uma única conta principal em cada período, juntamente com uma percentagem ou montante anual que indica o montante do custo. Um elemento de custo orçamental pode utilizar uma percentagem de outras classes de custo ou um montante anual, mas não ambos. Também pode especificar um limite anual.

Se o elemento de custo for baseado numa percentagem, tem de especificar os elementos de custos orçamentais que são utilizados como base para o cálculo.

Example

A organização de Jodi oferece um subsídio de formação de 5 por cento do salário base do empregado. Jodi quer criar um elemento de custo orçamental para este custo. A Jodi cria um novo elemento de custo orçamental e atribui o tipo de custo orçamental Benefício.

Jodi não quer que os gestores alterem o montante do benefício. Portanto, a Jodi seleciona Não permitir alterações de custos no campo Substituição do posto de previsão. A organização quer que este custo seja atribuído uniformemente a cada mês. Portanto, Jodi seleciona Trimestral no campo Método de alocação.

A seguir, Jodi adiciona uma linha de cálculo de custos, define as datas e uma conta principal e introduz 5,00 como a percentagem. A organização tem um limite máximo de 5000 $ por ano para este benefício. Por conseguinte, Jodi introduz esse montante como limite anual.

Finalmente, Jodi adiciona todos os elementos de custo de redimentos que são utilizados para o pagamento base como bases de cálculo. O elemento de custo orçamental está agora pronto para ser utilizado.

Grupos de compensações

Use grupos de remuneração para agrupar posições que tenham atributos de compensação semelhantes. Utilize-os para definir os ganhos e aumentos anuais de uma posição de previsão, e para atribuir um conjunto de elementos comuns de custo orçamental.

Uma função básica dos grupos de compensações é atribuir um conjunto de elementos de custos orçamentais a uma posição de previsão. Por isso, utilize grupos de compensação para adicionar custos comuns, como planos de benefícios e impostos. Um gestor que está a criar uma posição de previsão não precisa de conhecer todos os elementos de custo que devem ser adicionados. Em vez disso, adicione os elementos de custo ao selecionar o grupo de compensação. Adicione os elementos à configuração do grupo de compensação no separador de elementos de custo do Orçamento .

Os grupos de compensações também podem determinar as taxas de rendimentos para uma posição de previsão. Crie um grupo que utilize uma base horária ou salarial anual para calcular os ganhos previstos para cargos. No separador Tabelas de taxas de compensação, uma grelha de compensação de taxas de pagamento determina os rendimentos que são adicionados a uma posição de previsão, com base num passo e nível atribuídos. Estas grelhas podem ser baseadas nas grelhas de compensação existentes nos Recursos Humanos. Alternativamente, é possível criar novas grelhas de compensação para o planeamento orçamental.

As datas efetivas e as datas de validade nas tabelas de taxas de compensação permitem-lhe alterar as taxas de pagamento em qualquer data. Esta funcionalidade é útil quando uma unidade de negociação negocia um aumento generalizado a meio de um ciclo orçamental. Neste caso, altere a data de validade da tabela existente para o dia anterior à data da alteração da taxa e adicione uma nova tabela de taxas que comece na nova data. Ao criar uma nova tabela de taxas, se selecionar Criar uma nova grelha de compensação a partir de uma grelha existente, pode selecionar uma tabela de taxas existente a partir dos Recursos Humanos. Na tabela de taxas que cria, a opção Mass Change permite-lhe aplicar um aumento ou diminuição percentual ou fixa a todas as taxas na grelha.

Use os campos de Tabela de Aumento e Data de Aumento no grupo de compensação quando tiver de criar aumentos salariais, porque as posições vão de um passo para o outro. Um aumento anual da compensação é um cenário normal. A agenda de aumentos determina se a data de aniversário da posição ou uma única data comum é utilizada para o aumento de escalão. A agenda de aumentos aplica-se a todas as posições de previsão no grupo de compensações.

Utilize o elemento de custo de ganhos que seleciona no grupo de compensação ao criar os rendimentos para as posições previstas no grupo, incluindo o salário base e quaisquer aumentos de escalão. O campo Plano de compensação fixa associa o grupo de compensações a um plano de compensação fixa em Recursos Humanos. Esta associação pode atribuir as informações de compensação fixa de um trabalhador a uma posição de previsão e pode, portanto, tornar o planeamento orçamental mais exato. Lembre-se que a estrutura da grelha de compensação (os níveis e escalões) para o grupo de compensações tem de corresponder à estrutura do plano de compensação fixa. Caso contrário, o sistema não consegue associar corretamente o grupo de compensações e o plano de compensação fixa.

Criação de posições de previsão

Criação de posições de previsão para posições existentes

Para um planeamento orçamental mais preciso, crie posições de previsão utilizando detalhes de posições existentes, independentemente de a posição estar atualmente preenchida ou por preencher.

A função Adicionar posições existentes apresenta todas as posições de uma organização. Ao definir a data A partir de, pode alterar a lista de posições para que contenha as posições que existiam numa data no passado ou, mais frequentemente, no futuro (por exemplo, o início do próximo ciclo orçamental). Selecione um processo de planeamento orçamental e um cenário de plano orçamental, selecione posições na lista e depois selecione OK para criar posições previstas para as posições selecionadas. Pode criar apenas uma posição de previsão para cada posição existente num processo e cenário de planeamento orçamental. Contudo, é possível criar versões adicionais ao atribuir diferentes cenários de plano orçamental.

Se atribuir elementos de custo orçamental à posição em Recursos Humanos, esses elementos de custo orçamental também são atribuídos à posição de previsão e usam os montantes padrão. O campo Trabalhador atribuído na posição de previsão é definido para o nome do trabalhador que é atribuído à posição, se um trabalhador for atribuído. Este é um campo de texto simples. Não é criada qualquer associação direta.

Se selecionar um elemento de custo orçamental, o montante anual de compensação fixa é atribuído à posição de previsão usando o elemento de custo selecionado, desde que o trabalhador designado tenha um plano de compensação fixa. Se o trabalhador não tiver um plano de compensação fixa, ou se não for atribuído um trabalhador, o montante predefinido é utilizado para o elemento de custo orçamental.

Quando definir a opção Atribuir um grupo de compensação como Sim, se o trabalhador atribuído à posição tiver um plano de compensação fixo baseado em etapas ligado a um grupo de compensação (como descrito anteriormente), o nível e o passo do trabalhador são atribuídos à posição prevista, juntamente com o grupo de compensação. O elemento de custo orçamental de rendimentos do grupo de compensações é adicionado à posição de previsão e é utilizada a taxa de compensação ao nível e escalão do grupo de compensações.

A definição da opção Atribuir um grupo de compensações tem precedência sobre a definição de Atribuição do elemento de custo orçamental. Podes usar as duas definições ao mesmo tempo.

Outra opção é atribuir uma data de aniversário. A data selecionada (data de início ajustada, data de início do trabalhador, data de início de emprego ou data de antiguidade) do trabalhador atribuído é definida como a data de aniversário da posição prevista e é usada para informação e quando são gerados aumentos salariais.

Criação de novas posições de previsão

Pode criar novas posições de previsão de duas formas: ao copiar uma posição de previsão existente e ao criar uma posição de previsão completamente nova.

Ao selecionar uma posição de previsão, selecione Copiar a posição de previsão selecionada para criar uma nova posição de previsão com o estado de previsão de Proposto. Esta posição de previsão tem todos os mesmos dados que a posição de previsão que copiou, exceto o trabalhador atribuído e quaisquer notas sobre os elementos de custo orçamental. É também criado um novo cargo correspondente em Recursos Humanos. Esta posição tem a descrição Criada por previsão.

Também pode criar uma posição de previsão completamente nova. Selecione um trabalho existente e também o processo de planeamento orçamental e o cenário de plano orçamental. Em seguida, pode adicionar quaisquer outros detalhes que pretenda adicionar. Mais uma vez, é criada uma nova posição nos Recursos Humanos ao mesmo tempo.

Trabalhar com posições de previsão

Múltiplas versões de uma posição de previsão

Pode modificar as posições de previsão para aplicar alterações conhecidas para o ciclo orçamental ou para modelar as alterações propostas. Uma prática comum é criar um conjunto básico de posições de previsão, criar cópias dessas posições de previsão e, em seguida, utilizar as cópias para modelar diferentes conjuntos de alterações. Atribui as cópias a um cenário de plano orçamental diferente, mas, pelo menos até fazeres alterações, as cópias são de resto idênticas às posições de previsão de onde copiaste. Os originais e as cópias partilham a mesma posição nos Recursos Humanos.

A função Copiar para cenário fornece esta funcionalidade. Cada posição de recursos humanos pode ter apenas uma posição de previsão em cada cenário de plano orçamental.

Modificação de posições de previsão

Só podes fazer alterações às posições previstas. Estas alterações não afetam os registos de cargos em Recursos Humanos. A maioria das alterações afeta apenas a posição prevista que estás a editar. Por outras palavras, as alterações são específicas do processo de planeamento orçamental e do cenário orçamental que atribui. As exceções são as alterações aos campos que são partilhados para a posição em todos os processos e cenários. Estes campos incluem os campos no separador Geral e no separador Dimensões Financeiras . Quando altera estes campos, os novos valores aplicam-se à posição em todos os cenários de planeamento orçamental. Por conseguinte, estes campos permitem atualizar rapidamente todas as versões.

Elementos de custo orçamental

Os elementos de custos orçamentais fornecem as principais informações para os planos orçamentais: o montante do orçamento e a conta principal. O montante do orçamento é o montante que envia ao plano orçamental quando inclui uma posição de previsão num plano. Calculas o valor do orçamento e não podes alterá-lo diretamente. Este montante corresponde ao montante anual ou a um cálculo da percentagem dos elementos de base do montante anual (tal como definido na configuração do elemento de custo orçamental). Faz-se uma consideração pelo número de dias no intervalo de datas do elemento (da data de início ao fim) e também pelo valor equivalente a tempo inteiro (FTE) para a posição prevista.

Por exemplo, uma linha de elemento de custo orçamental de 1 de janeiro de 2025 a 30 de junho de 2025, com um valor anual de 100.000 e um valor FTE de 0,50 , é calculada como 100.000 × (181 dias ÷ 365 dias) × 0,50 = 24.794,52.

Deve recalcular as linhas do elemento de custo orçamental quando alterar o valor FTE na posição de previsão. Também deve recalcular as linhas quando alterar as datas de ativação ou de reforma. As alterações a estas datas podem causar uma atualização das datas de início e de fim do elemento de custo orçamental, que têm de estar dentro das datas da posição de previsão. Quando é necessário um novo cálculo, o botão Recalcular torna-se disponível e é apresentada a mensagem "Requer cálculo". Também é necessário um recálculo se adicionar ou remover um elemento de custo orçamental.

Example

A organização está a considerar duas opções para reduzir o custo de uma posição de contabilista. Uma opção é acabar com a posição parte do caminho ao longo do ano. A outra opção é mudar a posição para a metade do tempo durante todo o ano. O Brad cria uma posição de previsão para a posição de contabilista existente num cenário base. Brad copia esta posição de previsão de base para o cenário A, define a data de reforma para 31 de maio, e recalcula. Brad copia então a posição de previsão de base para o cenário B, altera o valor EHC para 0,50 e recalcula. Brad tem agora três versões, cada uma das quais tem totais de custos que estão alinhados com as opções.

Atribuição de um grupo de compensações

Ao atribuir pela primeira vez um grupo de compensações a uma posição de previsão, são adicionados os elementos de custo predefinidos do grupo de compensações. Se já atribuiu elementos de custo à posição de previsão, esses elementos de custo mantêm-se. Se alterar um grupo de compensação atribuído, os elementos de custo orçamental existentes são removidos e substituídos pelo conjunto do grupo de compensação.

Quando seleciona um escalão e nível de compensação, é adicionado um elemento de custo orçamental de rendimentos (tal como definido no grupo de compensações). Calcula o montante anual usando a taxa no nível e passo selecionados, e as horas anuais no grupo de compensação (ou, para um salário anual baseado, o montante total no nível e nível). Mais uma vez, considera-se este valor pelo intervalo de datas da linha do elemento de custo e pelo valor FTE da posição de previsão.

Criação de aumentos

Pode criar automaticamente aumentos anuais (um por ano civil) para posições de previsão que tenham um grupo de compensação por etapas atribuído. Selecione Gerar aumentos para adicionar um elemento de custo orçamental de lucros no passo seguinte. A data de início do novo elemento de custo orçamental de rendimentos corresponde à data de aumento agendado mostrada na posição de previsão. Esta data é definida a partir do grupo de compensações de uma de duas formas. Se a agenda de aumentos do grupo de compensações for definida para Data comum, a data de aumento é especificada no grupo de compensações. Se a agenda de aumentos for definida para Data de aniversário, é utilizado o campo da data de aniversário na posição de previsão, e o ciclo orçamental fornece o ano. Se houver vários anos civis num ciclo orçamental, são adicionados vários aumentos.

A data de fim do elemento de custo orçamental de rendimentos atuais é atualizada com o dia anterior à data de aumento. O processo de recálculo é automaticamente utilizado quando são criados aumentos. Portanto, não é necessário recalcular manualmente.

Se selecionares Gerar aumentos uma segunda vez, o processo corre novamente mas não adiciona mais registos. É criado apenas um aumento por ano civil.

Alterações de outras páginas

As atualizações das posições de previsão podem também ser provenientes de outras áreas, tais como as páginas de configuração do grupo de compensações e elemento de custo orçamental. Também é possível modificar as posições de previsão utilizando o processo de atualização em massa.

Estão disponíveis duas opções na página de configuração Elemento de custo orçamental: Adicionar a posições e Atualizar posições. A opção Adicionar a posições adiciona o elemento de custo orçamental às posições de previsão selecionadas. Se o elemento já estiver atribuído a uma posição de previsão, essa posição de previsão é ignorada. A opção Atualizar posições aplica os valores atuais (a conta principal, percentagem, montante anual, e assim por diante) às posições de previsão selecionadas.

Cada processo tem uma página semelhante onde pode selecionar as posições de previsão. A página Adicionar a posições mostra todas as posições de previsão disponíveis para seleção, enquanto que a página Atualizar posições mostra apenas as posições de previsão que já têm o elemento de custo orçamental atribuído. (Portanto, a página Atualizar posições fornece-lhe uma forma de descobrir quais as posições de previsão que já têm o elemento de custo atribuído). Pode deslocar as posições de previsão de uma grelha superior para uma grelha inferior para as incluir na atualização.

A função de alterações de datas no separador de cálculo de custos altera imediatamente as datas de início e fim do elemento de custo orçamental nas posições de previsão. Não estão disponíveis opções de seleção.

Na página Grupo de compensações, a função Atualizar taxas de posição aplica as taxas da tabela de taxas de compensação atuais às posições de previsão que são atribuídas ao grupo. As taxas são atualizadas e são adicionadas linhas adicionais de elementos de custos para quaisquer novas linhas da tabela de taxas (com base em datas). No entanto, os elementos de custos orçamentais e as datas de aumento não são atualizadas. É possível selecionar o processo de planeamento orçamental e o cenário de plano orçamental a atualizar. Portanto, pode atualizar um cenário, mas deixe outros cenários inalterados para comparação.

Ao selecionar as posições de previsão e, em seguida, ao clicar em Atualização em massa, pode adicionar ou alterar mais do que uma posição de previsão ao mesmo tempo. Existem muitas opções disponíveis. Uma opção no separador Dimensões Financeiras difere ligeiramente das outras e está relacionada com elementos de custos orçamentais. É possível adicionar elementos de custos orçamentais ao definir a opção Predefinições de orçamento como Sim. Se não selecionar elementos de custo orçamental mas definir o Orçamento por defeitopara Sim, todos os elementos de custo orçamental atualmente atribuídos são removidos.

O processo de recálculo é usado automaticamente em qualquer posição de previsão que altere.

Trazer posições de previsão para os planos orçamentais

Crie e modifique as posições de previsão para as adicionar aos planos orçamentais, de modo a que os planos de orçamento incluam os montantes orçamentais mais precisos. Pode adicionar posições de previsão aos planos orçamentais utilizando um processo de geração ou um processo de seleção no plano orçamental.

Criação de um plano orçamental a partir de posições de previsão

A função Gerar plano orçamental a partir de posições de previsão cria ou atualiza planos orçamentais para incluir os montantes orçamentais e as contagens de FTE das posições de previsão. Os montantes do orçamento a partir das posições de previsão tornam-se os montantes da linha do plano orçamental e são agregados por valores de dimensão financeira e data efetiva. O processo de criação atribui a posição de previsão de origem à linha do plano orçamental. Para visualizar a posição, é possível adicionar a posição de previsão como uma linha no esquema do plano orçamental ou utilizar a consulta de Linhas do plano orçamental. Para ignorar esta atribuição, defina a opção Incluir posição na linha do plano orçamental como Não.

É possível selecionar um cenário EHC do plano orçamental para incluir o número de EHCs no plano orçamental. Só pode selecionar cenários do tipo de quantidade que o layout do plano orçamental alvo inclui. Ao selecionar um cenário FTE, deve também especificar uma conta principal FTE. Esta conta é utilizada para criar as linhas do plano orçamental de quantidade.

O processo de planeamento orçamental e o cenário do plano orçamental que seleciona na fonte determinam o cenário alvo do planeamento orçamental e o cenário. Como estes atributos são atribuídos a posições de previsão, devem estar sincronizados com o plano orçamental. Portanto, não pode editar estes atributos no alvo.

Tal como noutros processos de geração, estão disponíveis três opções:

• Crie um novo plano orçamental – Crie um novo plano que tenha os atributos que seleciona na secção Alvo .
• Substituir o cenário de plano orçamental existente – Elimine todos os dados do plano orçamental de destino no cenário de plano orçamental selecionado e crie novas linhas com os dados da posição de previsão selecionados.
• Atualizar o cenário de plano orçamental existente e anexar novos dados – Atualize as linhas existentes no plano de destino que correspondem às linhas de origem e adicione também novas linhas para novos dados. A correspondência é baseada na conta de razão, data, classe orçamental, e outros valores, tais como a posição de previsão. Todas as linhas com um número de posição que corresponda ao número da posição de origem são substituídas pelas novas linhas da origem.

Seleção de posições de previsão

Pode adicionar montantes orçamentais de previsão diretamente a um plano orçamental. Use a função Adicionar posições , localizada acima das linhas do plano orçamental, para selecionar as posições de previsão a incluir.

Pode selecionar como apenas fonte cenários de plano orçamental que o layout do plano inclua. Uma opção no separador Destino permite-lhe especificar que o cenário EHC e a conta principal estão disponíveis para incluir contagens EHC, mas não são necessárias.

Este processo de selecção comporta-se como a opção Atualizar o cenário de plano orçamental existente e anexar novos dados para um processo de criação. O processo remove todas as linhas existentes do plano orçamental onde a posição de previsão está a ser adicionada e substitui-as por novas linhas baseadas no estado atual da posição de previsão.

Opções de data

Tanto para o processo de criação como para o processo de seleção, a data de início na linha do elemento de custo orçamental determina a data efetiva da correspondente linha do plano orçamental. O campo Método de alocação na página de configuração do elemento de custo orçamental especifica o método de alocação:

• Data de início – A data de início do elemento de custo orçamental é utilizada como a data efetiva da linha do plano orçamental.
• Mensal – O montante do orçamento é dividido uniformemente pelo número de meses no intervalo de datas para produzir um montante mensal típico que é atribuído no primeiro dia de cada mês. Se o primeiro período for um mês parcial, o montante para esse mês é fatorado pelo número de dias em que o custo está ativo nesse mês, e o resultado é atribuído à data de início. O montante para o último mês é a diferença entre o montante total do orçamento e a soma de todos os outros meses. Portanto, o arredondamento pode afetar o montante do último mês.
• Trimestral – Este método é igual ao Mensal, mas os cálculos são realizados para períodos de três meses.
• Semanal – A lógica assemelha-se à lógica dos métodos Mensal e Trimestral. O montante do orçamento é dividido uniformemente pelo número de semanas no intervalo de datas para produzir um montante semanal típico que é atribuído no primeiro dia de cada semana. Se o primeiro período for uma semana parcial, o montante para essa semana é fatorado pelo número de dias em que o custo está ativo nessa semana, e o resultado é atribuído à data de início. O montante para a última semana é a diferença entre o montante total do orçamento e a soma de todas as outras semanas. Portanto, o arredondamento pode afetar o montante da última semana.
• Quinzenal – Este método é igual ao Semanal, mas os cálculos são realizados para períodos de duas semanas.

Alteração de linhas do plano orçamental com posições de previsão

As linhas do plano orçamental mostram a origem dos montantes do orçamento (o número da posição de previsão) mas não estão associadas. Portanto, as alterações à posição de previsão não são mostradas na linha do plano orçamental, e as alterações à linha do plano orçamental são mostradas na posição de previsão. Se alterar uma posição de previsão e quiser que as atualizações sejam incluídas num plano orçamental, tem de trazer novamente a posição de previsão para o plano. Contudo, lembre-se que este processo remove todas as linhas onde essa posição de previsão é atribuída. Portanto, quaisquer alterações que tenha feito nessas linhas são removidas.

Para ver quais os planos orçamentais que incluem uma posição de previsão, pode gerar as posições de Previsão por relatório de plano orçamental . Em alternativa, na posição de previsão, pode abrir a Caixa de Factos Planos orçamentais associados para ver os planos.